山西太原万柏林区法院近期一审宣判一起涉虚拟货币的诈骗关联案件：被害人张女士因轻信短视频平台“内部炒股”骗局，携带147万元现金准备兑换美金投资，却在陈某、李某的协助下，被转移为20余万个USDT(泰达币)，最终钱款石沉大海。法院认定陈某、李某构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，尽管二人为从犯，但因涉案金额巨大、作案手段特殊，分别被判处有期徒刑2年6个月和1年6个月，并处罚金。这一判决凸显了司法机关对虚拟货币相关犯罪的严厉打击态度，也为公众敲响了警钟。
2025年5月，张女士在短视频平台结识自称“林浩”的男子，对方谎称战友掌握股票涨跌内幕，可通过“买涨”获取每期5%的高收益，但要求以美金交易。5月21日，张女士携带147万元现金前往约定酒店兑换，陈某、李某受上家指使与张女士对接，将“林浩”提供的虚拟货币账户转发给上家，随后上家向该账户转入折合人民币147万元的USDT，陈某、李某则将现金转交上家。直至“林浩”失联，张女士才发现被骗报警。整个骗局中，陈某、李某的角色看似只是“资金中转”，实则打通了“现金→虚拟货币”的关键环节，成为诈骗分子转移赃款的“工具人”。
法院审理后明确，陈某、李某虽未直接参与诈骗策划，但其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，而非诈骗罪共犯，核心依据有三点：一是二人供述“知晓资金操作隐蔽、大额现金交易异常”，主观上具备“明知是犯罪所得”的故意;二是协助完成“现金→美金→USDT”的跨境转换，属于刑法规定的“其他方法”掩饰犯罪所得;三是事后收取3万元好处费，进一步印证其主动参与犯罪的主观意愿。这一认定清晰划分了“诈骗实施者”与“赃款转移者”的法律边界，同时明确了“帮凶”行为的违法性。
作为从犯，陈某、李某本可依法获得从轻处罚，但最终仍被“从重量刑”，核心源于两大关键因素：其一，涉案金额达147万元，远超司法解释规定的50万元“情节严重”标准，已触发“三年以上七年以下有期徒刑”的量刑区间;其二，借助USDT作案的特殊性——虚拟货币具有匿名性、跨境流动便捷性，大幅增加了资金溯源难度，不仅给司法追查带来阻碍，还助长了电信网络诈骗等上游犯罪，社会危害性显著高于传统洗钱行为。法院综合考量后，在从犯从轻处罚的基础上，结合“情节严重”和“新型犯罪危害”，作出了上述判决。
本案判决释放出明确的司法信号：一是打击电信网络诈骗坚持“全链条追责”，不仅严惩直接实施诈骗的主犯，更不放过为赃款转移提供协助的“帮凶”，即便只是收取少量好处费的从犯，也需承担相应刑事责任;二是虚拟货币绝非犯罪“避风港”，利用其隐蔽性转移赃款的行为，已成为司法机关重点打击的对象;三是提醒公众警惕“高收益投资”骗局，同时远离任何形式的“资金代收代转”“虚拟货币跑分”等行为，切勿因贪图小利成为犯罪链条的一环。
山西这起USDT诈骗关联案件的判决，既体现了法律对新型网络犯罪的精准适配，也彰显了司法机关维护金融安全、打击虚拟货币违法犯罪的坚定决心。随着虚拟货币逐渐成为诈骗、洗钱等犯罪的“资金通道”，此类案件的查处和重判将成为常态。对于公众而言，既要提高对各类投资骗局的警惕性，避免自身财产受损;也要认清“帮人转移资金”的法律风险，坚决远离虚拟货币相关的违法犯罪活动，共同筑牢金融安全的防线。